母基金净值怎么计算

母基金净值是每份基金单位的净资产价值，是对基金整体财务状况的一个衡量指标。分级基金的净值计算与一般开放式基金类似，采用基金资产总值减去基金负债，再除以母基金总份额的方法进行计算。

1. 市场服务机构

基金市场涉及到多个服务机构，其中包括基金财产保管机构、基金销售机构以及基金份额登记机构。

2. 基金财产保管机构

对于股权投资基金选择不进行托管的情况下，需要聘请基金财产保管机构来承担相关职责。

3. 股份总额入账

境外上市公司以及在境内发行外资股的上市公司，根据确定的人民币股票面值和核定的股份总额的乘积计算金额，作为股本入账。该金额根据收到股款当日的汇率折合成人民币金额，同时按照人民币进行计算。

4. 母基金净值的计算方法

母基金净值是通过计算各个子基金的净值与份额占比的乘积之和获得的，即母基金净值等于A类子基金净值乘以A类份额占比加上B类子基金净值乘以B类份额占比。

5. 定折计算

定折是分级基金的一种日常行为，一般每年进行一次。在定折操作中，A类子基金将应得的利息以母基金的形式反馈给A类持有人，对B类和母基金没有影响。定折后，A类子基金的净值归1，分级B的净值不变，而母基金的净值按照特定的计算方法进行调整。

6. 基金单位净值的计算公式

基金单位净值的计算公式是总资产减去总负债后再除以基金单位总数。总资产包括基金拥有的所有资产，如股票、债券、银行存款和其他有价证券等，而总负债是指基金运作和融资过程中所承担的债务。

7. 分级基金子级净值关系

分级基金中，每个子级的净值与母级的净值之间存在特定的关系。具体而言，每个子级-2净值的乘积之和等于母级-2净值。例如，母公司/基金净值A-1/A子单位净值XA份额%，B子单位净值XB份额%。在这种情况下，B份额持有人每年向A份额持有人支付一定的利息。