按照当日汇率核算 31日根据当日即期汇率对有关

外汇市场历史交易调整规则详解

随着全球金融市场的不断发展，外汇交易在各国经济中扮演着越来越重要的角色。为了确保外汇市场的平稳运行，***外汇交易中心（以下简称“外汇交易中心”）不断完善相关交易规则。以下将详细介绍外汇交易中心针对历史交易调整的规则及安排。

1.涉及调整的历史交易

(一)涉及调整的历史交易指外汇交易中心对外发布节假日通知前达成的，起息日、行权日、定价日、交割日、期权费支付日等相关日期落在对应交易币种或美元新公布的节假日，及调整后相关日期落在美元节假日之内的交易。

(二)若外汇即期交易起息日在交易货币对中任一货币或美元新公布的节假日，则交易起息日将相应调整。

2.调整规则

外汇交易中心根据每年年底正式公布的各交易币种下一年度节假日，以及新增的年中部分币种临时节假日，对外汇市场相关历史交易起息日等相关日期进行调整。具体调整规则如下：

(一)对于节假日调整，起息日、行权日、定价日、交割日、期权费支付日等相关日期将按照节假日调整后的日期进行调整。

(二)若调整后的日期落在美元节假日之内，则相应日期将再次进行调整。

3.汇兑***益的计算方法

汇兑***益的计算方法主要有两种：逐笔结转法和集中结转法。

(一)逐笔结转法：在每一笔外币业务发生时，按照当时的汇率计算确认相关的汇兑***益。例如，企业在某日以1美元=6.5元人民币的汇率购入1000美元的商品，在结算日汇率变为1美元=6.4元人民币时，将产生汇兑***失。

(二)集中结转法：将所有外币业务在期末进行汇兑***益的集中结转，按照期末汇率计算确认相关的汇兑***益。

4.银行结售汇数据

根据***外汇管理局统计数据，2024年12月，银行结汇16272亿元人民币，售汇17040亿元人民币。2024年1-12月，银行累计结汇165448亿元人民币，累计售汇173317亿元人民币。按美元计值，2024年12月，银行结汇2264亿美元，售汇2370亿美元。2024年1-12月，银行累计结汇23233亿美元，累计售汇24727亿美元。

外汇交易中心不断完善历史交易调整规则，旨在确保外汇市场的平稳运行。了解并掌握这些规则，有助于企业和个人在交易过程中降低风险，提高交易效率。